401k O Stock Options

Le basi di un 401 k pensionamento Plan. Since suo inizio nel 1978, il piano di 401 k è cresciuta fino a diventare il più popolare tipo di piano di pensionamento dal datore di lavoro in America del Milioni di lavoratori dipendono dal denaro che hanno salvato in questo piano di forniscono per i loro anni di pensione, e molti datori di lavoro utilizzano i loro piani 401 k come mezzo di distribuzione di azioni della società ai dipendenti Pochi altri piani possono corrispondere la relativa flessibilità offer. More di recente, sono emersi diverse varianti di questo piano di 401 ks, come il SEMPLICE 401 K e il porto sicuro 401 k Qui, ci andrò oltre 401 ks e come stanno aiutando milioni di persone si preparano per la pensione per valori di fondo mostrano, vedere i 401 K e qualificato piani Tutorial. What è un piano di 401 k. In definizione, un piano di 401 k è un sistema che consente a un dipendente di scegliere tra prendere una compensazione in contanti o rinviare una percentuale di esso per un conto di 401 k nell'ambito del piano l'importo differito di solito non è tassabile al dipendente fino al ritiro o distribuito dal piano Tuttavia, se i permessi del piano, un dipendente può fare 401 k contributi su base netto delle imposte questi conti sono noti come Roth 401 ks, e questi importi sono in genere esentasse quando ritirate 401 k piani sono un tipo del piano di pensionamento conosciuto come un piano qualificato il che significa che questo piano è disciplinato dalle norme stabilito nella legge per Retirement Income Security del 1974 ed i piani fiscali code. Qualified possono essere suddivisi in due modi diversi che possono essere sia a contribuzione definita o definita pensione-benefici piani di 401 k piani sono un tipo di piano a contribuzione definita, il che significa che l'equilibrio un partecipante s è determinato dai contributi apportati al piano e la performance degli investimenti del piano il datore di lavoro non è di solito necessario per dare un contributo al piano, come è solitamente il caso con un piano pensionistico Tuttavia, molti datori di lavoro scelgono di abbinare i loro contributi dipendenti fino a una certa percentuale, e dare un contributo o sotto una caratteristica di partecipazione agli utili per la lettura correlate, vedere la scomparsa della prestazione definita Plan. Contribution Limits. For 2017, l'importo massimo del risarcimento che un dipendente può rinviare a un piano di 401 k è 18.000 dipendenti di età compresa tra 50 entro la fine dell'anno e più anziani possono anche fare ulteriori contributi catch-up fino a 6.000 il dipendente massima consentita datore di lavoro limite di contributo congiunto rimane a 53.000 per il 2016 e 54.000 per il 2017 e 59.000 per quelli di 50 anni e più anziani La componente datore di lavoro include corrispondenti contributi contributi nonelective e partecipazione agli utili o contributions. Typically, i contributi del piano sono investite in un portafoglio di fondi comuni di investimento, ma può includere azioni, obbligazioni e altri strumenti di investimento come consentito dalle disposizioni delle regole di distribuzione che disciplinano piano document. Distribution Rules. The per piani 401 k sono diverse da quelle che si applicano ai IRA il denaro all'interno del piano fa crescere fiscale differita come con IRA Ma mentre distribuzioni IRA possono essere effettuate in qualsiasi momento, un evento scatenante deve essere soddisfatta in modo che le distribuzioni di verificarsi da un piano di 401 k Come risultato, 401 k beni di solito possono essere ritirate solo in pensione il seguente conditions. Upon il dipendente s, la morte , disabilità o separazione dal servizio con l'employer. Upon il dipendente s raggiungimento dell'età 59.When dipendente sperimenta un disagio così come definito nell'ambito del piano, se il piano consente prelievi di disagio vedere quando un 401 k disagio ritiro rende Sense. Upon la terminazione delle distribuzioni minimi plan. Required RMDS devono iniziare a 70 anni, a meno che il partecipante è ancora utilizzato e il piano consente RMDS rimessa alla distribuzioni di pensionamento saranno contati come reddito ordinario e valutati una penale del 10 presto la distribuzione se la distribuzione si verifica prima dell'età 59, a meno che fosse applicabile eccezioni includono la following. The distribuzioni si verificano dopo la morte o l'invalidità delle distribuzioni employee. The essere successiva alla dipendente separa dal servizio, che fornisce la separazione si verifica durante o dopo l'anno civile che al raggiungimento di 55 anni. la distribuzione è effettuata ad un beneficiario alternativo sotto un qualificato relazioni domestiche ordinare QDRO per ulteriori informazioni, consultare Divorcing il modo giusto per dipendente Split pensionamento Plans. The ha spese mediche deducibili superiori a 10 delle distribuzioni income. The lordo rettificato sono prese come una serie sostanzialmente uguali pagamenti periodici sulla vita del partecipante s o la vita comune del partecipante e beneficiario Vedi sostanzialmente pari periodica pagamento PEPS imparare le regole per imparare la distribuzione more. The rappresenta una correzione tempestiva dei contributi in eccesso o deferrals. The distribuzione è di conseguenza di un prelievo IRS sulla distribuzione account. The il dipendente s non è taxable. The eccezioni per le spese di istruzione superiore e per la prima volta in casa gli acquisti si applicano solo a IRAs. Of Naturalmente, la maggior parte dei pensionati che trarre reddito da loro 401 ks scelgono di Passeggiate per le somme di un tradizionale IRA o Roth IRA un rollover permette loro di sfuggire alle scelte di investimento limitati che sono spesso presentate in 401 k conti dipendenti che hanno datore magazzino nei loro piani sono ammissibili anche per sfruttare la non realizzato regola apprezzamento NUA rete e ricevere il trattamento delle plusvalenze sui guadagni Vedi ribaltamento Stock Company la decisione di pensare prestiti due volte About. Plan sono un altro modo in cui i dipendenti possono accedere i loro saldi del piano, ma diverse restrizioni si applicano in primo luogo, l'opzione di prestito è disponibile a discrezione del datore di lavoro s se il datore di lavoro sceglie di non consentire prestiti del piano, nessun prestiti saranno disponibili Se questa opzione è consentita, quindi fino al 50 di equilibrio acquisito il dipendente s si può accedere, fornendo l'importo non superi 50.000, e deve di solito essere rimborsato entro cinque anni Tuttavia, i prestiti utilizzati per l'acquisto di abitazioni primarie possono essere rimborsati a tasso di interesse più periods. The devono essere comparabili al tasso applicato dagli istituti di credito per finanziamenti similari qualsiasi saldo non pagato a sinistra alla fine del termine può essere considerato una distribuzione e sarà tassato e sanzionato di conseguenza per ulteriori informazioni su prestiti, vedere Si dovrebbe prendere in prestito da vostro piano di pensionamento e Otto motivi per Mai prendere in prestito da 401 k. Limits per la maggior parte dipendenti ad alto reddito Earners. For ranghi e file, i limiti di contributo dollaro sono sufficientemente abbastanza alto per consentire un adeguato livello di differimento reddito, ma i limiti di contributo dollaro imposti piani 401 K può essere un handicap per i dipendenti che guadagnano diverse centinaia di migliaia di dollari l'anno, per esempio, un lavoratore che guadagna 750.000 nel 2016 può includere solo il primo 265.000 del reddito durante il calcolo dei contributi massima possibile per un piano di 401 K per il 2017, il numero sale a 270.000 datori di lavoro hanno la possibilità di fornire piani non qualificati, come la compensazione differita o piani di incentivazione dei dirigenti di questi dipendenti al fine di permettere loro di risparmiare un reddito supplementare per retirement. The inferiore piani k Line.401 continueranno a svolgere un ruolo importante nel settore pianificazione di pensione per gli anni a venire in questo articolo, abbiamo toccato solo sulle principali disposizioni di 401 k piani per informazioni più specifiche sulle opzioni disponibili a te, controllare con il vostro datore di lavoro e il piano di tasso di interesse provider. The al quale un istituto di deposito presta fondi mantenuti presso la Federal Reserve ad un altro depositario institution.1 una misura statistica della dispersione dei rendimenti per un determinato titolo o di un indice di mercato Volatilità possibile essere measured. An agire il Congresso degli Stati Uniti ha approvato nel 1933 la legge sulle banche, che proibiva alle banche commerciali di partecipare al libro paga investment. Nonfarm si riferisce a qualsiasi lavoro al di fuori delle aziende agricole, abitazioni private e il settore no-profit l'US Bureau of moneta Labor. The sigla o simbolo di valuta per l'INR rupia indiana, la valuta indiana la rupia è costituito da 1.An offerta iniziale delle attività di una società fallita s da un acquirente interessato scelto dalla società fallita da un pool di bidders. Financial strategie di pianificazione. Previdenza Con stock option e RSU Parte 1 Pre-Retirement. You dovrebbe cominciare a pianificare per la pensione di almeno 10 o 15 anni prima della data di pensionamento di destinazione, se non earlier. To prevenire tutte le stock option di diventare dovuto al momento del pensionamento, prendere in considerazione di iniziare un regolare programma di esercizio delle opzioni ben prima della data di pensionamento Nel frattempo, la azioni vincolate sicurezza e la RSU può offrire diventa importante come vicino a esercizi retirement. Option o ristretta magazzino di maturazione può consentire di contribuire più soldi per il vostro 401 k plan. You hanno sempre lo scopo di utilizzare il reddito dalla vostra azienda s stock grant per ritirarsi comodamente Eppure ho mai avuto un piano specifico per come utilizzare queste sovvenzioni, o capito le questioni pensionistiche relative Se si dispone di stock option, stock appreciation right SAR, limitati magazzino, o ristretta unità di scorta RSU, questa serie in tre parti articolo vengono illustrati i problemi da considerare quando si pianifica per la pensione, la pensione approccio, o ha ritirato already. Timeframe per la pensione Planning. When si è al culmine della sua carriera, sollevando una famiglia, o pagare per bambini s studi universitari, è difficile pensare a programmare per il proprio pensionamento non ci può essere la cassa eccedente per salvare Tuttavia, le decisioni che si fanno durante gli anni di pre-pensionamento influiscono direttamente quando si può andare in pensione e quale livello di reddito si può godere in quegli anni si dovrebbe cominciare a pianificare per la pensione di almeno 10 o 15 anni prima della data di pensionamento di destinazione, se non earlier. How stock Options inserire nel vostro Goals. People pensionamento spesso pensare al numero che necessità di raggiungere a ritirarsi comodamente Questo è di solito il valore dei beni di investimento sulla data di pensionamento che si richiedono per vivere comodamente fino al giorno si muore Tuttavia, non esiste una cosa come un numero magico per qualcuno piuttosto, la quantità necessaria modifiche ogni giorno con decine di variabili quali la vostra famiglia s lo stato di occupazione, la salute, la qualità della vita, le esigenze dei vostri bambini s e desideri, i mercati finanziari, e più questo modo si dovrebbe rivalutare i progressi verso il pensionamento almeno shouldn annually. You opzioni t vista azionari nello stesso modo di vedere le altre azioni o fondi comuni di investimento nelle stock option portfolio. If sei una parte significativa del proprio portafoglio, l'analisi diventa ancora più difficile si consiglia di non visualizzare le opzioni allo stesso modo di visualizzare altri stock o reciproco fondi Mentre le opzioni sono una componente del patrimonio netto, sono molto più rischiosi di scorte si è proprietari a titolo definitivo, o non attribuite limitate opzioni di magazzino stock può essere molto volatile, e la percentuale del vostro portafoglio di investimento che compongono possono cambiare ogni giorno Inoltre, essi sono concentrati in un unico rifornire la vostra azienda spounding questo, si può anche avere una grande quantità di società per azioni nel piano di 401 k Infine, non si controlla direttamente la dimensione delle borse di opzioni e di altri stock grant che si ricevono ogni anno 'doesn t di solito dare un senso ad esercitare il vostro magazzino opzioni presto senza avere molte più opportunità di investimento da qualche altra parte Pertanto, si devono coordinare gli altri investimenti intorno al vostro magazzino options. Example tua età indica che si dovrebbe avere circa 50 dei vostri beni di investimento in azioni, di cui 9 dovrebbe essere piccolo-società scorte - growth, 13 dovrebbero essere azioni internazionali, e 28 dovrebbero essere le scorte di grandi società supponga inoltre che le opzioni compongono 56 del valore dei vostri beni di investimento Don t pensare di avere l'intera componente azionaria coperti dal valore delle opzioni si dovrebbe contare le opzioni verso solo il 9 di crescita delle piccole-azienda e per aggiungere ai componenti internazionali e grande capitalizzazione fino a raggiungere i livelli desiderati per il vostro age. What succede al tuo sospeso stock Grant quando si Retire. Stock sovvenzioni hanno quasi sempre disposizioni di maturazione, che di solito sono basati sulla vostra occupazione ha continuato a vostra società, una volta in pensione, il tuo piano di stock dettaglio volontà quando o se maturazione continua o arresta pensionamento è un tipo di terminazione sotto la maggior parte dei piani di stock aziende trattano la pensione più generosamente di cessazione del rapporto di lavoro per lavoro per un'altra società Strettamente rivedere le disposizioni magazzino del piano per gli regole e le definizioni che si applicano alla pensione normale e il pensionamento anticipato, se si fa questa distinzione quindi scegliere una data di pensionamento che massimizza il numero di opzioni maturate e shares. According un sondaggio 2013 dalla Associazione nazionale piano di stock professionisti NASPP, una piccola minoranza di aziende o lasciare che le opzioni continuano a conferire normalmente o accelerare la maturazione su retirement. Treatment normale o precoce su retirement. At alcune società, queste disposizioni dipendono dal numero di anni si è lavorato a l'azienda prima del pensionamento, ad esempio, le disposizioni può essere applicata dopo aver lavorato presso l'azienda per 20 anni Quando nei pressi di pensionamento, è importante rivedere queste disposizioni nel proprio piano di stock e nel grants. Alert specifico Anche se la vostra azienda permette di maturazione per continuare o accelera di maturazione, non appena non è più un lavoratore dipendente dalla vostra azienda, è necessario esercitare incentivazione stock option ISO entro tre mesi dalla fine il vostro lavoro per impedire loro di diventare di stock options non qualificati NQSOs Perché ISO sono tassati più favorevole rispetto a NQSOs quando si esercita e detenere le azioni, si dovrebbe prendere un attento inventario di tutte le opzioni al momento di lasciare la vostra azienda Questi problemi, comprese le norme di esercizio durante e dopo la cessazione che si deve seguire per evitare l'incameramento stock option di valore, sono discussi in dettaglio nella parte 2 vedi anche un processo di pianificazione FAQ. This connessi è particolarmente importante quando ci si aspetta i vostri stock option o comunicazioni di sospetto per tenere conto di una grande parte della vostra pensione decisioni nido d'uovo su stock options dovrebbe iniziare al momento di ciascuna borsa per evitare che tutte le stock option da diventando dovuto al momento del pensionamento, la maggior parte delle persone dovrebbe iniziare un regolare programma di esercizio delle opzioni ben prima del pensionamento Questo aiuta anche a diversificare dovrebbe troppo del vostro patrimonio netto essere collegati ai movimenti nella vostra azienda s magazzino price. To prevenire tutte le stock option di diventare dovuta al momento del pensionamento, in considerazione di iniziare un regolare programma di esercizio delle opzioni ben prima del tempo retirement. Over, alcune strategie opzione di esercizio sono emersi come imposta sensibile, indipendentemente dal fatto che si salva o trascorrere l'opzione procede Tuttavia, non lasciate che le tasse solo controllare la vostra decisione - Fare Anche se si dovrebbe valutare con attenzione le implicazioni fiscali delle operazioni, non perdere di vista il economia generale Questo è difficile da fare a causa della difficoltà di prevedere con una certa precisione il valore futuro della vostra società per azioni o il costo opportunità persa di un investimento alternativo per le gains. Thus, anche se le conseguenze fiscali di una strategia fiscale pianificata sono abbastanza facili da calcolare, l'economia a lungo termine non sono mai garantite Pertanto, nei prossimi suggerimenti di pianificazione sono presentati per spiegare il risultato fiscale e non tentare di consigliare la strategia offerto Inoltre, è necessario prendere in considerazione i vostri fatti e le circostanze uniche prima di eseguire una qualsiasi delle seguenti suggestions. When che si intende esercitare ISO e di detenere le scorte, è generalmente prudente evitare l'AMT imposta minima alternativa, quando possibile questo prende una corretta pianificazione e la messa a punto Se l'AMT è inevitabile, tuttavia, perché un ISO prezioso è in scadenza, l'AMT deve essere recuperato più rapidamente possibile negli anni successivi, utilizzando i crediti AMT è quindi necessario tenere due serie di record uno a monitorare il base imponibile effettivo e l'altro per rintracciare la base AMT dello stock acquistato ogni anno vedere domande frequenti relative a credito AMT Inoltre, se si muore con crediti AMT non utilizzati, i crediti non utilizzati non portano sopra dopo la morte di tuo immobile o beneficiaries. You dovrebbe definire una strategia di esercizio delle opzioni che riduce al minimo l'AMT complessiva pagata in relazione con l'esercizio di ISO vedere una FAQ relativa per una serie di strategie una strategia popolare è quello di esercitare quel tanto che basta ISO ogni anno per evitare di innescare l'AMT vedere una FAQ correlate su questo la tecnica magazzino acquisita da esercizio delle opzioni dovrebbe essere mantenuto, se possibile, per il periodo di detenzione richiesta di due anni dalla data di assegnazione e un anno dalla data di esercizio Successivamente, il titolo, per l'intero aumento sul costo di esercizio, può essere venduti, se necessario al favorevole plusvalenze strategia rates. Another a lungo termine per chi vuole diversificare comporta l'esercizio e le opzioni in anni alternati vendere si tratta di un programma di esercizio fisico più aggressivo ISO Sotto di essa vi ISO esercizio e incorrere l'AMT ogni anno appena come avete tenuto il magazzino per il periodo di detenzione di un anno richiesto assumendo il periodo di detenzione di due anni dalla concessione di vendita è anche incontrato, si vende per il guadagno di capitale a lungo termine ripetete questo modello ogni anno, in modo che ogni anno prevede un esercizio ISO e una vendita di azioni acquisite, entro l'anno precedente s esercizio ISO Questa strategia funziona meglio quando si desidera diversificare una grande quantità di azioni nel corso del tempo, incontrare il periodo di detenzione a lungo termine, e vendere le azioni ogni anno a plusvalenze favorevoli tariffe il suo svantaggio principale sta pagando AMT ogni anno quando le ISO sono esercitate Anche se alcuni dei AMT può essere recuperato l'anno dopo quando lo stock è venduto, non può mai recuperare completamente l'intero importo di AMT che hai pagato Vedere una FAQ relativa sulla vendita ISO magazzino che ha attivato AMT. Nonqualified stock option NQSOs. You consiglia di attendere per esercitare i NQSOs se si ritiene che il valore del titolo s continuerà ad apprezzare fino alla fine del termine dell'opzione Nel frattempo, forse i soldi che avrebbe altrimenti utilizzare per esercitare le opzioni e detenere le azioni è guadagnare un tasso di rendimento migliore elsewhere. In Inoltre, la diffusione quando si esercita NQSOs è imponibile, in modo che cresce fiscale differita fino a quando ci si allena Pertanto, poca o nessuna tassa o vantaggio economico sarebbe venuto con l'esercizio del opzioni prima della loro data di scadenza e pagare le tasse prima del necessario Se non avete altre considerazioni, come ad esempio la necessità di contanti da esercizio e vendere immediatamente, o il richiamo di un investimento più promettente per i guadagni, in genere non hanno alcun incentivo per un profitto exercise. The magazzino sterile e RSU in grado di offrire diventa importante come vicino retirement. Restricted della e RSUs. There è una percezione che ristretta e uNITÀ azioni vincolate RSU hanno più valore di stock option perché mantengono sempre un certo valore, anche se il magazzino declina stock option, d'altra parte, possono perdere tutto il loro valore se i tuffi prezzo di negoziazione al di sotto del prezzo di esercizio la sicurezza offerta da azioni vincolate e Rsu diventa ancora più importante in quanto si nei pressi di pensionamento Inoltre, se l'azienda paga i dividendi, è di solito li riceverà lungo la strada o vesting. However, le stock option hanno maggiore potenziale di rialzo e quindi in grado di produrre ricchezza più sostanzioso di magazzino e Rsu Inoltre limitato, le stock option si danno più controllo su quando si riconosce il reddito imponibile e in generale fornire più differimento d'imposta di azioni vincolate e RSU, che di solito diventano imponibili a maturazione entro quattro anni dalla concessione vedere la FAQ relativa alla tassazione dei restricted stock Contrasto questo con le stock option, che in genere scadono 10 anni dalla data di assegnazione dei casi, il vostro portafoglio di investimenti sarà contenere sia limitato magazzino e magazzino options. Income riconosciuto da NQSOs che esercitano o SAR, una disposizione squalifica di ISO o ESPPs, e maturazione di azioni vincolate è spesso incluso nel vostro reddito complessivo ai fini del calcolo dell'importo si può contribuire alla vostra azienda s 401 k piano di confermare questo con la vostra azienda contributi dei dipendenti a un piano 401 k sono limitati a 18.000 nel 2016 Coloro che sono più di 50 può aggiungere un ulteriore 6.000 per anno, per un possibile contributo massimo di 24.000 in 2016.Option esercizi o ristretta magazzino di maturazione può consentire di contribuire più soldi per il vostro 401 k plan. Therefore, fotografia di compensazione potrebbe dare più soldi per contribuire al vostro piano di 401 k quando 1 l'importo contributo si basa su una percentuale del compenso e 2 il vostro contributo annuale è normalmente al di sotto il massimo annuale si dovrebbe confermare la situazione individuale con il 401 k administrator. The quantità di reddito annuo che detta la tua idoneità a contribuire a un Roth IRA è chiamato modificate siano rettificato MAGI reddito lordo Questo è il tuo regolare rettificato AGI reddito lordo con alcune differenze ad esempio, qualsiasi reddito dalla conversione di un Roth IRA doesn t conteggio nel MAGI Se il MAGI supera i limiti di reddito Roth per la dichiarazione dei redditi, si perde la capacità di contribuire a un Roth IRA Tuttavia, è ancora possibile convertire un tradizionale IRA a un Roth IRA , utilizzando i guadagni dalla compensazione azionaria al pagamento delle imposte vedere un articolo sulle conversioni Roth altrove su questo website. For l'anno d'imposta 2016 i limiti di contributo per un Roth IRA sono 5.500 per una persona sotto i 50, e 6.500 per una persona che è 50 anni o più prima della fine dell'anno per poter beneficiare di contributi massimi nel 2016, sposati filer congiunte deve avere MAGI di 184.000 o meno, e singole filer deve avere MAGI di 117.000 o meno la gamma phaseout per i contributi parziali si estende da lì fino a un tetto di reddito di 194.000 per filer congiunte sposati fino a 132.000 per singolo filer, oltre i quali i contributi non sono allowed. Alert Fino al termine di deposito della dichiarazione dei redditi 2016 nel mese di aprile 2017, è possibile dare un contributo che ancora contano per l'anno fiscale 2016 IRS pubblicazione 590-a ha più information. For l'anno d'imposta 2017 i limiti di contributo per un Roth IRA sono 5.500 per una persona sotto i 50, e 6.500 per una persona che è 50 anni o più prima della fine dell'anno per poter beneficiare di massima contributi nel 2017, sposati filer congiunte devono avere MAGI di 186.000 o meno, e singole filer devono avere MAGI di 118.000 o meno la gamma phaseout per i contributi parziali si estende da lì fino ad un limite di reddito di 196.000 per filer congiunte sposati fino a 133.000 per singolo filer, oltre i quali i contributi non sono allowed. Alert Fino al termine di deposito della dichiarazione dei redditi 2017 nel mese di aprile 2018, si può dare un contributo che ancora contano per il 2017 anno fiscale IRS pubblicazione 590-a ha un effetto più information. The di stock grant dipende dal tipo di sovvenzione esercizi ISO non generano reddito che è incluso nel regolato AGI reddito lordo Pertanto, se esercitato e ISO detenuti, il potenziale risultante AMT tassa minima alternativa non è considerato Ma se la ISO è squalificato ad esempio nello stesso giorno vendita o la vendita nello stesso anno di esercizio fisico e diventa un NQSO, il reddito è classificato come reddito ordinario e va in AGI NQSOs e diritti di rivalutazione generano sempre reddito ordinario in esercizio, e le stock Rsu ristrette sempre lo fanno a maturazione, meno che per qualche ragione l'IRS classifica il reddito come compensation. As differite per IRAs tradizionali, in cui né il coniuge è coperto da un piano di pensionamento di lavoro, non ci sono limiti AGI per concedere un contributo deducibile dalle tasse IRA Tuttavia, quando solo uno dei coniugi è coperto da una programma di lavoro, le regole diventano più complicate e si deve consultare IRS pubblicazione 590.Turning di stock Grant guadagni in opzioni Compensation. Stock differite sono progettati per compensare i dipendenti per le prestazioni di lavoro, piuttosto che per fornire prestazioni pensionistiche Pertanto, la maggior parte delle stock option dei dipendenti scadrà lungo prima di andare in pensione, tuttavia, potrebbe non essere necessario il denaro ora o può essere in alcuna fretta di pagare le tasse sui guadagni di opzione in esercizio in determinate circostanze molto particolari, si può essere in grado di convertire i guadagni di opzione, assumendo la sezione 409A della interno Revenue Code non penalizza lo per i dettagli, vedi il mio articolo conversione del Stock Option diffondersi in non qualificato compensazione differita altrove su questo sito con RSU che maturano durante il lavoro, si può avere la possibilità di differire la tassazione fino alla pensione, come spiegato in un altro FAQ. Parte 2 di questa serie si rivolge alle considerazioni per la pianificazione per l'anno di andare in pensione da work. Carol Cantrell è un CPA, avvocato, e pianificatore finanziario con lo studio legale Cantrell Cowan a Houston, Texas Lei si concentra nella pianificazione finanziaria per i dirigenti, famiglie , e pensionati, con una specializzazione in stock options, trust, società di persone, e le imposte immobiliari Lei è l'autore della Guida al immobiliare, fiscale e pianificazione finanziaria con stock Option, pubblicato da CCH, una società Wolters Kluwer parti di questo articolo sono sulla base di quel libro questo articolo è stato pubblicato solo per il suo contenuto e la qualità né l'autore né la sua azienda ci ha compensato in cambio della sua publication. Print questo article. Share questo article.401K della Options. A 401k è fondamentalmente un conto di risparmio di pensione che permette un impiegato per iniziare a salvare per il loro fondo pensione, ma anche di investire il saldo del conto su una base continua ad ottenere rendimenti aggiuntivi l'equilibrio di un piano di 401k è in genere esente da tasse, il che significa che i guadagni conto di equilibrio e di interesse non sono soggetti alle imposte sul reddito fino il conto ha raggiunto la maturità ed i fondi sono ritirati un modo i titolari di conti 401k investono i loro fondi pensione è attraverso 401k stock option, di cui ci sono una varietà disponibili Utilizzando i fondi di un conto 401k correttamente e l'elaborazione di un piano di investimento efficace è un passo cruciale a massimizzare i fondi pensione e di garantire uno stile di vita piacevole durante la pensione i seguenti sono alcuni dei più popolari 401k stock option che possono essere incorporati nel vostro investimento 401k portfolio. Index fondi di fondi indice sono gestite 401k stock option che monitorano continuamente un particolare settore dello stock mercato, e sono strumenti analitici quindi utili che dovrebbero essere utilizzati da qualsiasi 401k investitore azionario Ad esempio, il fondo indicizzato SP 500 tiene traccia delle statistiche di magazzino per 500 aziende, che possono includere gli indici di piccole, medie e larga capitalizzazione, come nonché i singoli settori del mercato azionario, come quelli legati alla tecnologia, l'assistenza sanitaria, e altri titoli industries. Small-cap small cap sono fondamentalmente le scorte di aziende più piccole, e sono quindi un po 'più rischiose 401k stock option di mid-cap e larga cap stock, le scorte di piccole imprese possono un crollo o di librarsi a seguito di eventi di business molto più sottile, tuttavia, small cap offrono un'occasione unica perché sono di solito sottovalutati, come la maggior parte degli investitori tendono a trascurare loro la chiave per avere successo con il piccolo scorte - Cap è trovare gli stock che alla fine crescere in azioni mid-cap e large-cap in azioni future. Mid-Cap negli anni passati, la maggior parte degli stock a media capitalizzazione sono state azioni di grandi società tecnologiche Tuttavia, come molti di queste aziende di tecnologia hanno ampliato e diventare grande capitalizzazione, il nuovo mid-cap stock settore è sempre più popolato da rivenditori più recenti e gli operatori sanitari Anche se le scorte mid-cap sono meno rischioso di piccola capitalizzazione, sono un po 'più rischioso di large-cap scorte stocks. Large-cap Quasi il 75 delle più grandi aziende del mondo cadono sotto la categoria di larga capitalizzazione il successo di larga capitalizzazione dipende principalmente dalla salute dell'economia, in quanto tendono a svolgere bene quando l'economia è fiorente e poveri durante larga capitalizzazione turbolenze economiche sono considerate le opzioni 401k azionari più stabili e affidabili, come le scorte di società costituite sono molto meno probabile a precipitare fondi unexpectedly. Target fondi target, noto anche come risorsa fondi di allocazione, sono gestiti su misura i fondi che sono specificamente progettati per soddisfare le esigenze di investimento del titolare del fondo, e di offrire un elevato ritorno su una specifica data di destinazione indicato nei termini del fondo in generale, fondi target diventano investimenti più sicuri come data obiettivo chiude , come gestori di fondi tendono ad assegnare i fondi verso investimenti più sicuri in questo periodo fondi target sono una scelta eccellente per le persone che non hanno esperienza sufficiente o disposti a creare la propria pensione non gestito scorte portfolio. International investimenti ed emergenti Indici Forex investire in azioni internazionali è di solito più rischioso e complicato, come l'investitore deve considerare altri fattori quali eventi politici, fluttuazioni valutarie, le politiche del governo, e gli eventi socio-economici così, titoli internazionali sono alcuni dei più rischiosi 401k stock option disponibili gli unici tipi di scorte che sono considerati essere più rischioso di azioni internazionali stanno emergendo scorte mercati, che sono fondamentalmente le azioni di società all'interno di industrie rivoluzionarie e nelle economie emergenti Un esempio di emergenti azioni dei mercati sarebbero quelle legate alle energie alternative e di altre industrie futuristici, che può o non può avere successo nei vicini futurements sono chiusi.